بررسی رابطه غیرخطی ریسک اعتباری با سودآوری در بانک ها [Persian Thesis]

مهدی لهراسبی

شناسگر رکورد: ۱۶۰۲۶
رشته تحصیلی: بانکداری
عنوان: بررسی رابطه غیرخطی ریسک اعتباری با سودآوری در بانک ها
نويسنده: مهدی لهراسبی
استاد راهنما : دکتر محمدتقی تقوی فرد
مقطع تحصیلی : کارشناسی ارشد
دانشگاه : خاتم
تاریخ دفاع : ۱۳۹۸
چکیده: در کشورهای درحالتوسعه نقش بازارهای پولی نظیر بانکها در تأمین مالی بخشهای مختلف اقتصادی بهمراتب قویتر و پررنگتر از بازارهای سرمایه نظیر بورس اوراق بهادار است. بنابراین ارزیابی عملکرد بانکها، با توجه به نقش برجسته آنها در اقتصاد، میتواند از اهمیت فوقالعادهای برخوردار باشد. سودآوری ازجمله عوامل تأثیرگذار در ارزیابی عملکرد بانکها است. تخصص محوری بانکهای تجاری جذب سپرده و اعطای وام است. اعطای وام بانک را در معرض ریسک اعتباری قرار میدهد. قسمتی از مشکالت امروز بانکهای کشور در زمینة افزایش مطالبات معوق و سوخت شده بهدلیل عدمبهرهگیری بانکها از نظام اندازهگیری و مدیریت ریسک اعتباری است. این اهمیت ما را برآن داشت تا به بررسی رابطه غیرخطی میان ریسک اعتباری و سودآوری و عوامل مؤثر بر سودآوری کل بانکهای شبکه بانکی کشور که از سال ‎۵۸ تا ‎۳۸ فعالیت داشتهاند و اطالعات موردنیازشان در دسترس بود پرداختیم. عوامل خاص بانکی و شاخصهای اقتصادی زیر بر سودآوری بانکها تأثیرمیگذارند: عامل اول ریسک اعتباری یا ریسک ناشی از قصور در پرداخت است که یکبار با توان یک و بار دیگر با توان دوم در معادله وارد شد.عامل دوم اندازه بانک است که عمدتا با گذر زمان افزایش مییابد که از لگاریتم داراییهای بانک به دست میآید و برای اینکه تابع پیوستهتری از این مقادیر)داراییها( به دست آید از عدد نپر بهعنوان مبنای لگاریتم استفاده کردیم.عامل سوم نسبت سپرده بانکها بود که هرچه بانک سهم بیشتری در جذب سپرده داشته باشد قدرت وامدهی باالتری خواهد داشت.عامل چهارم نرخ تورم است که ازجمله عوامل کالن اقتصادی اثرگذار بر عملکرد بانکها به شمار میآید.عامل پنجم نسبت مطالبات معوق بانکهاست که باعث کاهش نقدینگی بانکها میشود.عامل ششم نسبت سرمایه است. از این نسبت برای ارزیابی موقعیت سرمایه استفاده میشود. این نسبت از حاصل تقسیم حقوق صاحبان سهام بر کل داراییها به دست میآید. دراین پژوهش تاثیر عوامل فوق الذکر برعملکرد بانک ها سنجیده شد و مشخص گردید که رابطه ی معناداری میان سودآوری بانک ها با ریسک اعتباری،نسبت سرمایه به دارایی،اندازه بانک،مطالبات غیرجاری،تورم و نقدینگی وجوددارد.
واژگان کلیدی: مدیریت مالی
بانکداری
سودآوری
ریسک اعتباری
نسبت سرمایه
نسبت سپرده
نسبت مطالبات معوق و تورم
Copyright 2026 by Payam Hannan co ltd. PayamLib.com